荥阳市科工信局2019至2020年度预算执行

和其他财政收支情况审计结果

荥阳市审计局自2021年2月26日至7月9日，对荥阳市科学技术和工业信息化局（以下简称“市科工信局”）2019至2020年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）机构设置及职能情况

市科工信局是市政府工作部门，正科级行政单位。2019 年4 月，根据市机构改革工作要求，原市科学技术局、原市工业和信息化委员会合并，组建市科工信局。2019年6月，原市科技局下属事业单位地震台划归市应急管理局，市应急管理局下属事业单位市安全生产监督和煤炭管理局崔庙中心煤管站划归市科工信局，同时更名为荥阳市煤炭管理站。市科工信局主要负责贯彻执行国家、省、郑州市科学技术和工业信息化工作的法律、法规和方针、政策；贯彻落实全市实施创新驱动、新型工业化发展战略和政策，协调解决新型工业化进程中的重大问题；拟订并组织实施全市工业和信息化发展规划，推进产业结构战略性调整和优化升级，推进信息化和工业化融合，推进先进制造业和现代服务业深度融合；监测分析全市工业运行态势，负责中小企业发展的宏观指导，负责煤炭行业管理等工作。

内设机构13个：办公室、机关党委、政策法规科、科技管理科、科技创新科、科技合作科、高新技术科、信息化管理科、工业经济运行科、工业行业管理科、企业发展科、产业发展和资源综合利用科、安全监察科。

下属事业单位3个：荥阳市中小企业服务中心、荥阳市科技与知识产权服务中心、荥阳市煤炭管理站。

止2020年底，市科工信局核定编制75人，其中：行政编制22人、事业编制53人。实有在职人员108人，其中：行政人员39人（退职20人）、事业人员50人、自收自支人员16人、其他人员3人。退休人员106人，享受遗属补助11人。

（二）财政收支情况

2019年收入合计11511.68万元。其中：基本支出拨款2164.12万元（人员经费2053.89万元，日常公用经费110.23万元），项目支出拨款9347.56万元。支出合计11511.68万元，其中：基本支出2164.12万元（人员经费2051.03万元，日常公用经费113.09万元），项目支出9347.56万元。

2020年收入合计10977.24万元。其中：基本支出1501.00万元（人员经费1396.03万元，日常公用经费104.97万元），项目支出9476.24万元。支出合计10977.24万元。其中：基本支出1501.00万元（人员经费1396.03万元，日常公用经费104.97万元），项目支出9476.24万元。

（三）止2020年底资产、负债和净资产情况

止2020年底，账面反映资产总额172.05万元，其中：其他应收款104.21万元，固定资产净值67.84万元。

负债104.25万元，其中：应付职工薪酬0.05万元、其他应付款104.20万元。净资产总额67.80万元，即累计盈余。

二、审计评价意见

审计结果表明，市科工信局提供的电子数据以及会计资料基本真实地反映了市科工信局2019至2020年度预算执行和其他财政收支情况。2019年、2020年度预算执行基本遵守了《中华人民共和国预算法》及相关法律法规，财务管理和会计核算基本符合《中华人民共和国会计法》及有关财会制度规定。但是还存在重点工作任务进展缓慢、年初预算编制不科学等问题。

三、审计发现的主要问题和处理意见

    （一）重点工作任务贯彻落实中存在的问题

重点工作任务进展缓慢

2020年省政府工作报告重点工作第32项任务，涉及我市具体任务为支持郑州新世纪材料基因组工程研究院等研发中心建设，推动石墨烯产业园建设，加速石墨烯项目的产业化进程，牵头单位为市科工信局。截至2020年底，该项目只签订了协议，项目进展缓慢。

（二）预算编制和执行管理中存在的问题

1. 年初预算编制不科学

2019年基本支出、项目支出中商品和服务支出决算草案与年初预算差额较大，年初预算数125.74万元，决算草案数468.70万元。其中16项均有差额，如：办公费年初预算数20万元，决算草案数135.35万元；差旅费年初预算数4.75万元，决算草案数21.45万元；印刷费年初预算数0.50万元，决算草案数10.02万元；其他商品和服务支出年初预算数8.30万元，决算草案数24.55万元。

2020年基本支出、项目支出中商品和服务支出决算草案与年初预算差额较大，年初预算数1650.75万元，决算草案数1398.38万元。其中17项均有差额，如：办公费年初预算数27.60万元，决算草案数86.40万元；邮电费年初预算数22.30万元，决算草案数9.30万元；劳务费年初预算数27.14万元，决算草案数45.81万元；其他商品和服务支出年初预算数1万元，决算草案数36.50万元。

2. 应缴未缴印花税

2020年1月7号记账凭证显示，市科工信局与河北爱尔工业互联网科技有限公司签订了《荥阳市重点工业企业差异化管理项目技术服务合同》，合同金额13968800元，应缴未缴印花税。

审计期间科工信局已补缴印花税税款。

3. 支出手续不完善

随机抽查2019至2020年部分月份差旅费支出情况，发现签批手续不完善现象。

（三）内审制度建立健全和执行情况

内部审计制度不完善

该单位内部审计制度未明确审计结果运用、责任追究及审计整改等内容。

（四）软件采购资金管理使用和软件资产管理情况

使用盗版办公软件

现场抽查市科工信局5台正在使用的计算机，有2台计算机原有的offic软件未卸载，使用盗版办公软件。

三、审计处理情况和整改情况

对上述问题，荥阳市审计局已依法出具了审计报告。对重点工作任务进展缓慢提出了市科工信局应督促相关部门、单位采取有力措施，加快工程推进，尽快完成工作任务；对预算编制和执行管理中年初预算编制不科学、支出手续不完善等问题提出科学合理编制本单位预算、规范财务核算完善内部控制制度；对内部审计制度不完善提出健全单位内部审计制度，履行内部审计人员职责；对使用盗版办公软件提出要严格落实软件正版化工作相关规定，配置、使用正版办公软件等整改要求。荥阳市科工信局目前正在积极整改中，具体整改情况由其向社会公告。