荥阳市人民政府

关于2018年市本级财政预算调整方案的

报  告

——2018年11月28日在荥阳市第五届人民代表大会

常务委员会第十四次会议上

市财政局局长　  李贵希

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府的委托，现将我市2018年市本级财政预算调整情况汇报如下。

一、全市财政预算调整情况

（一）全市财政收入预算

根据当前我市的经济形势及前10个月的财政收入预算执行情况，预计我市财政收入预算调整情况如下：

1、一般公共预算收入仍保持市五届人大二次会议审议通过的467800万元。其中：

（1）税收收入由年初的360300万元，调整为330300万元，调减30000万元；主要是国家结构性减税政策的实施，对小微企业等税收优惠政策的落实，以及国家对房地产行业的控制及限购政策的实施等，使税收出现下降。

（2）非税收入由年初的107500万元，调整为137500万元，调增30000万元；主要是由于清收的保障房异地移建款及耕地开垦费，对以前年度从土地出让收益中应提未提农田水利及教育资金进行了补提。

3、政府性基金预算收入由年初的600000万元，调整为630000万元，调增30000万元。主要是加大了土地出让力度。

（二）全市财政支出预算调整情况

按照现行财政体制算账，市五届人大二次会议审议通过的年初预算加上预算执行中上级专项拨款补助、上级转移支付、调入资金、超收收入、增发债券等，减去上解上级支出、安排预算稳定调节基金等，全市一般公共预算支出预算由年初安排的697457万元，调整为836197万元，政府性基金支出预算由年初安排的627757万元，调整为705638万元。

二、市本级财政预算调整情况

（一）市本级财政收入预算调整情况

1、一般公共预算收入预算由市五届人大二次会议审议通过的207100万元，调整为223000万元，调增15900万元。其中：

（1）税收收入由年初的99600万元，调整为85500万元，调减14100万元；

（2）非税收入由年初的1075000万元，调整为137500万元，调增30000万元；

2、政府性基金预算收入由年初的600000万元，调整为630000万元，调增30000万元。

（二）市本级财政支出预算调整情况

按现行财政体制算账，结合以上预算调整情况，市五届人大二次会议审议通过的年初预算加上预算执行中上级专项拨款补助、上级转移支付补助、乡级上解、调入资金、新增债券等，减去补助乡级支出、上解上级支出等，结合科目调剂、统筹财政资金等造成的科目调整因素，市本级财政支出预算调整情况如下：

市本级一般公共预算支出预算由年初安排的597457万元，调整为719256万元，调增121799万元（具体情况见附表一）。其中：上级专项拨款补助56928万元，上级转移支付补助5657万元，调减市本级补助乡级支出14081万元，乡级上解资金160万元，上级批复结余调减167万元，政府债券74240万元，上级扣款938万元。（具体调整支出项目附说明一）。

市本级政府性基金预算支出预算由年初安排的623633万元，调整为538028万元，调减85605万元（具体情况见附表二）。其中：上级专项拨款补助3525万元，调减市本级补助乡级支出152954万元，乡级收回调增本级7951万元，新增债券44323万元，新增债券转贷乡级18450万元，超收收入30000万元。（具体调整支出项目附说明二）。

1、专项拨款补助及转移支付资金安排使用情况

今年以来，全市在预算执行中共收到上级一般公共预算专项拨款补助59931万元,其中下达乡级专项拨款补助3002万元；收到上级转移支付补助5688万元，其中下达乡级转移支付补助32万元（具体情况见附表一）。收到政府性基金预算专项拨款补助3544万元，其中下达乡级专项拨款补助18万元（具体情况见附表二）。对收到的上级专项拨款补助及转移支付，我们将严格按照上级规定的项目和要求办理。

2、追加乡级及乡级上解情况

根据市乡财政体制及市与乡的支出责任，市本级一般公共预算支出追加乡级14081万元，主要用于优抚支出、特困供养及救济资金、社会管理奖励、镇村两级综治中心规范提升建设资金、城乡环境卫生奖补、对村级一事一议的补助、林业生态建设、乡村公路建设、黄河湿地自然保护区遥感监测点位拆除清理补偿资金、禁养区规模畜禽养殖场关闭搬迁补助本级配套资金、大中型水库移民避险解困试点资金、安置房建设、镇区基础设施配套补助资金、老旧小区物业管理全覆盖补贴资金、散煤治理双替代补贴资金、乡级财力补助等；乡级上解市本级69万元，主要是城乡环境卫生及社会事务管理扣减财力（具体情况见附表一）。市本级政府性基金预算支出追加乡级152954万元，主要是因基础设施建设征用土地而对乡镇给予的征地和拆迁补偿支出及安置房建设、乡村道路、农村基础设施建设等支出（具体情况见附表二）；乡级上解市本级7951万元，主要是收回有关乡镇统筹项目资金（具体情况见附表二）。

3、预备费安排使用情况

按照《预算法》关于“各级政府预算应按照本级政府预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”的要求，今年我市市本级共安排预备费6000万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

4、上年结转结余资金安排使用情况

（1）一般公共预算结转结余资金安排使用情况（具体情况见附表一）

年初市五届人大二次会议已审议市本级结转结余资金3800万元，郑州市批复全市决算中结转结余3633万元，减少了167万元。

（2）政府性基金结转资金安排使用情况（具体情况见附表二）

年初市五届人大二次会议已审议结转资金26545万元，其中市本级结转22421万元，乡级结转4124万元。

5、政府性债务情况

2018年，在上级批准的限额内，我市共向上级申请使用新增政府债券87013万元，其中一般新增债券24240万元，专项新增债券62773万元（其中转贷乡级支出18450万元），申请使用再融资一般债券50000万元。同时将原申报的一般债券中二中新建项目节余资金472.23万元，分别调整用于八小新建项目22.1万元，调整用于六小扩建项目450.13万元。

6、超收收入及预算稳定调节基金安排情况

按照《预算法》第六十六条规定：“各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金。”2018年，市本级预计超收收入15900万元，将全部补充预算稳定调节基金。另外，按照有关文件规定，各级财政安排的运转支出不再结转下年，形成结余资金，预算年度结束后，预算单位及财政资金还会有部分项目资金结余，也将全部补充预算稳定调节基金。预算稳定调节基金按要求应纳入以后年度预算安排，弥补以后年度预算资金的不足，实现跨年度平衡预算机制。

7、盘活财政存量，统筹使用财政资金情况

按照上级关于盘活财政资金存量等有关文件要求，结合我市实际，对部门结余资金及结转两年以上的资金全部予以收回预算统筹使用。在此基础上，我市建立了动态调整机制，对当年预算安排及上级下达不足两年的资金，逐项进行了清查，根据项目实施进度，结合项目主管单位的申请，对当年预算无法执行或执行不完的项目资金及时收回预算，统筹调剂用于全市亟需领域，既提高了财政资金使用效益，又解决了亟需项目的资金来源。

截止目前，我市共收回本级结余资金及结转两年以上的指标30208万元（主要是上级财政下达或本级安排预计当年无法支出或支出不完的资金，其中上级资金在类级科目下统筹使用，市本级安排资金由市财政收回统筹使用）。预计后期对预算单位当年无法支出的资金，还将继续收回财政统筹使用，切实提高财政资金使用效益，加快支出进度。

　　三、街道办事处预算调整情况

（一）一般预算收入预算调整情况

索河街道办事处年初一般公共预算收入预算为15253万元，预计全年完成18253万元，调增3000万元。

京城路街道办事处一般公共预算收入预算为46298万元，预计全年完成39298万元，调减7000万元。

（二）一般公共预算支出预算调整情况

　　索河街道办事处年初一般公共预算支出预算为3062万元，加上上级补助收入，减去上解支出，截止目前调整预算为4187万元。

京城路街道办事处年初一般公共预算支出预算为3711万元，加上上级补助收入，减去上解支出，截止目前调整预算为4892万元。

（三）政府性基金支出预算调整情况

　　索河街道办事处年初政府性基金预算支出预算为9万元，加上上级补助收入，截止目前调整预算为2492万元。

京城路街道办事处年初政府性基金预算支出预算为452万元，加上上级补助收入、债券转贷收入、减去上解支出，截止目前调整预算为10517万元。

主任、各位副主任、各位委员，由于财政收入和上级专项拨款补助及上级转移支付是动态的，年底各单位剩余指标和额度还要收回。因此本次预算调整数是截止目前数，将来还会有增减变化，与全年实际完成数还会有出入，届时再向市人大报告。我们将在市人大的监督支持下，进一步树立为民理财、服务全市经济社会发展大局的意识，严格执行《预算法》的各项规定，积极盘活财政资金存量，坚持有保有压，优化财政支出结构，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点，确保我市各项社会事业和谐发展。

以上报告，请予审议。

说明一：

荥阳市本级2018年一般公共财政预算科目调整情况

“一般公共服务支出”科目由年初的55239万元调整为57733万元，调增2494万元。调增的项目主要有：郑州市雪樱花医药公司解除职工劳动合同经济、退休职工大病救助资金851万元，纪委监委网络建设经费426万元、创建文明城市979万元，国家卫生城市复审工作经费269万元、投资评审委托业务费200万元、生态建设规划编制经费160万元、市政府立体停车库设备费用155万元、D波通信机动指挥平台建设费用140万元、社管办通讯信息终端通讯服务费111万元以及各单位绩效考核奖、增人增资等；调减项目主要是用于对乡级财力补助、社会事务奖补、平安建设奖补、文明村镇奖励资金减本级财力补助乡级。

“国防支出”科目由年初的435万元调整为547万元， 调增112万元，主要是2015-2017年度入伍大学生征集相关经费。

“公共安全支出”科目由年初的33613万元调整为35648万元，调增2035万元。调增的项目主要有：“三远一网”建设、荥阳市应急反恐指挥中心运营费用、夏日红因公牺牲抚恤优待金、黄龙海因公牺牲抚恤优待金、荥阳市公共法律服务平台建设以及各单位绩效考核奖、增人增资等。

“教育支出”科目由年初的131191万元调整为156066万元，调增24875万元。调增的项目主要有：新增债券、上级下达的转移支付用于中等职业教育助学金和免学费补助资金以及普通高中助学金补助资金、偿还原二中投资款及利息、偿还二高和实验高中教师集资款、高中教师生活补助、机电工程学校实训楼配套资金等。

“科学技术支出”科目由年初的13158万元调整为14040万元，调增882万元。调增的项目主要有：上级下达省重大新型研发机构补助资金、研究开发补助、重大新型研发机构补助资金、科技服务业后补助、科技创新、专利资助等；调减的项目主要是新材料技术有限公司房屋租赁费减少。

“文化体育与传媒支出”科目由年初的8999万元调整为10449万元，调增1450万元。调增的项目主要有：创建河南省公共文化服务体系示范区资金、融资租赁租金提前还款资金、荥阳市全民健身中心内外装修资金、解决乡镇（公社）老放映员历史遗留问题所需经费、第十二届亚洲象棋锦标赛启动仪式暨亚象联40周年活动、建设荥阳市新闻发布厅资金、唐风街整修费等。

“社会保障和就业支出”科目由年初的48164万元调整为56082万元，调增7918万元。调增的项目主要有：上级下达就业、义务兵优待、小额担保贷款贴息、城乡困难群众生活保障、重度残疾人和精神残疾生活补贴救助、优抚、养老保险等7049万元，本级财政安排的离休人员离休费、全市机关事业单位离退休人员养老金、退役士兵安置及补缴社保费、各乡镇特困供养资金、城乡养老保险本级补助、残疾人生活补助本级配套等；调减项目主要是退役士兵安置及补缴社保费、各乡镇特困供养资金减本级财力补助乡级。

“医疗卫生与计划生育支出”科目由年初的52020万元调整为59498万元，调增7477万元。调增的项目主要有：上级补助的新型农村合作医疗市级财政补助资金、城乡居民基本医疗保险补助、县级公立医院综合改革市级财政补助资金、独生子女父母奖励、计划生育专项资金、公共卫生服务补助资金等；调减项目主要是卫计委慢性病综合防控示范区建设项目进度未达到付款条件，人社局城乡居民医疗保险财政补助清算结余，由财政收回统筹使用。

“节能环保支出”科目由年初的12005万元调整为22363万元，调增10358万元。调增的项目主要有：上级补助的北方地区冬季清洁取暖中央补助资金、省节能减排专项资金、2017年度环境污染防治攻坚战奖励资金等，本级财政安排的荥阳市餐厨废弃物资源化利用和无公害处理PPP项目注册资本金、大气污染防治、污染源普查等；调减项目主要有：开展“十三五”环境保护规划以及畜禽养殖污染防治规划工作由于未达到付款进度，由市财政收回统筹使用。

“城乡社区支出”科目由年初的68826万元调整为79719万元，调增10893万元。调增的项目主要是2017年度特色小镇建设市级奖补资金；调减项目主要是年初预留城市建设资金在预算执行中未分配完毕，由市财政收回统筹使用。

“农林水支出”科目由年初的88517万元调整为93940万元，调增5422万元。调增的项目主要有：上级补助的农田水利现代化示范乡镇荥阳市汜水镇建设项目资金、林业产业发展引导项目扶持资金、林业生态市建设提升工程资金、禁养区规模畜禽养殖场（小区）第一批关闭搬迁补助资金、扶贫成效考核和扶贫资金绩效评价省级奖励资金、财政资金支持农业企业发展专项资金、村级组织运转经费省级奖补资金、高标准农田建设市级财政基建资金、农业综合开发产业化发展贷款贴息项目资金、农业保险和种植业（小麦）养殖业保险保费补贴资金、“三创、互联网+”农业专项资金、粮改饲试点补助、扶持村级集体经济发展试点资金、农机具购置补贴等；调减项目主要有：农委年初安排的美丽乡村项目、汜水中心站与沿黄中心站建设配套项目、生态农业、菜蓝子、新菜田、现代渔业规划编制项目，以及水务局安排的汜水河汜水镇嘑沱村至入黄河口段工程、2015年抗旱应急水源引调提水工程，由于项目进度未达到付款条件，由市财政收回统筹使用。

“交通运输支出”科目由年初的6823万元调整为9981万元，调增3158万元。调增的项目主要有：上级补助的县乡公路建设、村道安防工程、成品油价格补贴、荥阳市警官大道拓宽改建工程等1815万元，本级财政安排的县乡道路安保工程配套、科技治超系统运行费用等。

“资源勘探电力信息等支出”科目由年初的8068万元调整为7376万元，调减505万元。调减主要是2016年度新入“四上”单位奖励资金调至乡级以及工业技改资金调整项目使用。

“商业服务业等支出”科目由年初的12293万元调整为16721万元，调增4427万元。调增的项目主要是上级下达的生猪调出大县奖励、省级电子商务进农村综合示范县建设扶持资金、重点产业知识产权运营服务扶持资金等。

“金融支出”科目年初安排230万元，保持不变。

“国土资源气象等支出”科目由年初的5679万元调整为5685万元，调增6万元。

“住房保障支出”科目由年初的10496万元调整为10421万元，调减75万元。调减的项目主要是上级补助资金调至乡级用于农村危房改造。

“粮油物资储备支出”科目由年初的1679万元调整为1721万元，调增42万元，主要用于单位绩效考核奖、增人增资。

“其他支出”科目由年初的8880万元调整为546万元， 调减8334万元。调减的项目主要是年初预留项目、奖励资金等，调整到对应科目。

“债务还本支出”科目由年初的7500万元调整为57500万元，调增50000万元。调增的项目主要是向上申请再融资债券资金。

说明二：

荥阳市2018年市本级政府性基金预算科目调整情况

“文化体育与传媒支出”科目（国家电影事业发展专项资金支出）由年初0万元，调整为74万元，调增74万元，主要是上级下达的电影专项资金。

“社会保障和就业支出”科目（大中型水库移民后期扶持基金支出、小型水库移民扶助基金支出）由年初的2206万元，调整为2250万元，调增44万元。主要是上级下达的小型水库移民后期扶持基金。

 “城乡社区支出”科目（国有土地使用权出让收入安排的支出、城市公用事业附加安排的支出、城市基础设施配套费安排的支出）由年初的617133万元，调整为528022万元，调减89111万元。调增的项目主要有：上级下达的新增债券资金、收回已下达乡级暂未支出项目、超收收入；调减的项目主要有：市财力补助乡级用于征地拆迁补偿、安置房建设、农村基础设施建设、转贷乡级新增债券等。

“农林水事务支出”科目（大中型水库库区基金支出）年初安排109万元，保持不变。

“其他支出”科目（其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出、彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出）由年初的525万元，调整为3914万元，调增3389万元。调增的项目主要是上级下达专项补助彩票公益金；调减项目，主要是市本级收到上级补助资金后下达项目所在乡镇。