目  录

第一部分  部门基本情况

第二部分  2018年部门预算公开情况说明

一、收入预算说明

二、支出预算说明

三、预算收支增减变化情况

四、机关运行经费安排情况说明

五、政府采购情况

六、政府购买服务情况

七、预算绩效目标

八、国有资产占用情况

第三部分  名词解释

第四部分 附公开报表

    1、2018年部分预算批复表

    2、2018年部门预算公开附表

第一部分 部门基本情况

（一）部门主要职责

（1）拟订全市财税发展战略、规划和改革方案并组织实施；研究提出建立完善现代财政制度,运用财政政策促进经济、政治、文化、社会、生态建设的政策措施。

（2）负责全市财政收支管理工作，承担全市财政收支管理责任。负责编制年度财政预算草案并组织执行，受市政府委托向市人民代表大会报告全市财政预算及其执行情况；负责编制全市年度财政决算草案并向市人大常委会报告;负责审核批复部门（单位）的年度预算。建立全面规范、公开透明的预算制度。建立跨年度预算平衡机制。全面推进预算绩效管理工作。完善转移支付制度。

（3）负责政府非税收入和政府性基金管理；编制年度市级政府性基金预算草案，汇总年度全市政府性基金预算；管理财政票据。

（4）组织制定全市财政国库管理制度、国库集中收付制度；负责制定政府采购制度，编制市级政府采购预算并监督管理。

（5）负责管理和监督全市行政、政法、教育体育、科学、文化等支出。

（6）负责管理和监督全市农业、林业、水利、扶贫等支出，研究提出支持农业发展的建议；参与拟订全市基本建设财务制度；承担财政投资评审管理工作。

（7）负责管理和监督全市财政社会保障、就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全市社会保障预决算草案。

（8）协同税务部门，根据市级预算安排，确定财政税收收入计划；在国家规定的权限内，提出地方性税目税率调整和对全市财政影响较大的临时特案减免税的建议。

（9）加强乡镇办财政管理；指导乡镇办财政建设工作。

（10）执行国家政府债务管理的政策和制度，统一管理政府债务，防范财政风险。

（11）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（12）监督检查财税法规、政策的执行情况，依法查处违法违规行为；研究财政收支管理中存在的问题，提出加强财政管理的建议。

（13）依法履行出资人职责，指导推进我市国有企业改革和重组；对我市企业国有资产保值增值进行监督，加强企业国有资产的管理工作；推进我市国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构；推进我市国有经济结构和布局的战略性调整。

（14）做好行政事业单位国有资产的的监督管理，对行政事业单位经营性资产的保值增值情况进行评价、监督，提高其使用效益，确保行政事业单位国有资产的安全完整。

（15）承办市政府交办的其他事项。

（二）内设机构及下属单位

内设机构：办公室、人事科、信息科、预算科、行政政法科、综合评价科、工业商贸科、教科文科、农业科、基层财政管理科、社会保障科、经济建设科、监督检查科、基金科、债务办、会计科、纪检监察室、后勤科、内审办、政府采购管理办。

下属单位：荥阳市城关乡财政所、荥阳市高村乡财政所、荥阳市金寨回族乡财政所、荥阳市高山镇财政所、荥阳市刘河镇财政所、荥阳市王村镇财政所、荥阳市崔庙镇财政所、荥阳市贾峪镇财政所、荥阳市乔楼镇财政所、荥阳市豫龙镇财政所、荥阳市广武镇财政所、荥阳市汜水镇财政所、荥阳市索河街道办事处财政所、荥阳市京城路街道办事处财政所、荥阳市环翠峪风景名胜区管理委员会财政所、荥阳市会计培训中心、荥阳市国库支付中心、荥阳市乡镇财务管理中心、荥阳市财政监察大队、荥阳市国库管理办公室、荥阳市非税收入管理局、荥阳市财政投资评审中心、荥阳市农业综合开发公司、荥阳市财务开发公司、荥阳市国有资产监督管理委员会办公室、荥阳市税源管理办公室、荥阳市担保服务中心、荥阳市政府投融资管理办公室、荥阳市建设投资公司、荥阳市政府和社会资本合作管理中心。

（三）人员构成情况

荥阳市财政局机关及归口预算管理单位人员共有编制294人，其中：行政编制94人（含参公人员50人），事业编制200人；在职职工428人，离退休人员71人。

第二部分 2018年部门预算公开情况说明

一、收入预算说明

2018年收入预算27957.91万元，其中：一般公共预算24952.45万元，政府性基金收入3005.46万元。

二、支出预算说明

2018年支出预算27957.91万元，其中：基本支出6198.6万元，项目支出21759.31万元。

（一）按功能科目分类，包括一般公共服务支出6178.71万元、社会保障和就业支出525.84万元、医疗卫生与计划生育支出157.75万元、农林水支出135.5万元、住房保障支出315.5万元、债务付息支出20644.61万元。

（二）按支出用途分类，包括基本支出6198.6万元，其中：工资福利支出5643.19万元，商品和服务支出410.41万元，个人和家庭补助支出145万元；项目支出21759.31万元。

（三）主要项目：

1．债券转贷付息支出20644.61万元，为规范地方政府债务管理，有效缓解城市建设压力，按财政部意见自2015年起，由省级代办发行地方政府债券，截止目前，上级共下达我市债券资金653363万元（债券转贷资金584163万元、新增债券资金69200万元），其中一般债券556197万、专项债券97166万元。根据上级关于省级代发政府债券还本付息的要求，2018年我市共需偿还债券利息20644.61万元，其中一般债券利息17639.15万元、专项债券利息3005.46万元。

2．投资评审委托业务费100万元，反映的是财政委托评审机构进行的财政投资评审业务支出。

三、预算收支增减变化情况

（一）财政拨款收入支出预算总体情况说明

2018年一般公共预算收支预算24952.45万元，政府性基金收支预算3005.46万元。与2017年预算相比，一般公共预算收支预算增加1656.56万元，主要是工资福利支出比上年增加，按照要求增加在职人员日常考核奖项目。政府性基金收支预算与上年相比无差额。

（二）一般公共预算支出预算情况说明

2018年一般公共预算支出预算24952.45万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出6178.71万元，占24.76%；农林水支出135.5万元，占0.54%；社会保障和就业支出525.84万元，占2.11%；医疗卫生支出157.75万元，占0.64%；住房保障支出315.5万元，占1.26%；债务付息支出17639.15万元，占70.69%。

（三）一般公共预算基本支出预算情况说明

2018年一般公共预算基本支出预算6198.6万元，其中：人员经费5788.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、取暖费、日常考核奖、文明奖、行政考核奖、事业奖励性绩效、退休人员健康休养费、养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业金、住房公积金等；公用经费410.41万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、接待费、福利费、工会经费、设备购置费、公车运行维护费、其他交通费用和其他商品和服务支出。

（四）政府性基金支出预算情况说明

2018年政府性基金支出预算3005.46万元，主要包括：债务付息支出3005.46万元。

（五）“三公”经费支出预算情况说明

2018年“三公”经费预算149万元。其中，因公出国（境）费0元，公务用车购置费0元，公务用车运行维护费120万元（包括单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出），公务接待费29万元。2018年“三公”经费支出预算数比 2017 年预算数减少43万元。

具体情况如下：

1、因公出国（境）费2018年和2017年均为0元。

2、公务用车购置及运行费2017年预算数146万元，其中公车购置费0元，公务用车运行维护费146万元，2018年公务用车运行维护费预算数比 2017年减少26万元，主要原因：加强公务用车管理，降低公车运行成本，减少公务用车运行维护费。

3、公务接待费2017年预算46万元，2018年预算数比2017 年减少17万元。主要原因：严格按照有关规定，完善规章制度，制定有效措施，并从严控制公务接待标准和次数，减少不必要的开支。

四、机关运行经费安排情况说明：

2018年，财政局机关运行经费安排410.41万元，主要用于保障机关机构正常运转及正常履职需要的经费，其中：办公费31.15万元，印刷费3万元，咨询费7万元，水费10万元，电费22万元，邮电费17万元，取暖费15万元，物业管理费18万元，差旅费5万元，维修费10万元，公务用车运行维护费10万元、公务接待费19万元，会议费3万元，培训费3万元，设备购置20万元，工会费44.85万元，福利费53.51万元，其他交通费用63.9万元，其他商品和服务支出55万元。机关运行经费与上年基本持平。

五、政府采购情况

2018年政府采购预算76.8万元，其中：政府采购货物支出76.8万元，具体采购明细如下。

1．计算机，单价0.45万元，数量45台，共计20.25万元；

2．纸张，单价1.2万元，数量4批，共计4.8万元；

3．办公家具一批共计5万元；

4．空气调节设备，单价0.45万元，数量20台，共计9万元；

5．服务器，单价10万元，数量2台，共计20万元；

6．打印机，单价0.25万元，数量25台，共计6.25万元；

7．复印机，单价0.7万元，数量5台，共计3.5万元；  

8．其他办公设备一批共计8万元。

六、购买服务情况

2018年购买服务预算100万元。投资评审委托业务，承接主体：河南省恒润工程咨询有限公司，服务内容：政府委托的投资评审业务。

七、预算绩效目标

我单位无重点项目绩效。

八、国有资产占用情况

    荥阳市财政局共有车辆 38 辆，其中：一般公务用车 38 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆，其他用车 0 辆，无其他用车；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备0 台（套）。

第三部分 名词解释

1、财政拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。

2、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

3、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。 

4、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

5、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

6、“三公”经费。纳入市财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

7、机关运行经费。为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。